मुख जानकारी
- टीडीएस वह कर है जो किसी व्यक्ति के खाते में राशि जमा होने से पहले उसके वेतन से काटा जाता है।
- यदि टीडीएस आपकी बकाया राशि से अधिक है, तो आप टीडीएस रिफंड का लाभ उठा सकते हैं। लेकिन आप धनवापसी के तभी पात्र हैं जब वर्ष के प्रारंभ में की गई वित्तीय घोषणाएं वर्ष के अंत में प्रस्तुत किए गए निवेश के प्रमाण से कम हों।
- कर का दावा करने के लिए, आप या तो आय की घोषणा कर सकते हैं, और आई.टी. विभाग बैंक खाते में राशि वापस कर देगा या आप बैंक के साथ फॉर्म 15जी फाइल कर सकते हैं ताकि स्रोत पर कोई कटौती न हो क्योंकि आपका वेतन किसी भी टैक्स स्लैब के अंतर्गत नहीं आता है।
- टीडीएस रिफंड का ऑनलाइन दावा करना एक सरल प्रक्रिया है और इसमें आयकर रिटर्न दाखिल करना शामिल है।
- टीडीएस कटौती की सीमा भुगतान के प्रकार के अनुसार अलग-अलग होती है।
- अगर आप रिटर्न फाइल करते वक्त रिफंड क्लेम करने से चूक गए हैं तो आप रिवाइज्ड रिटर्न फाइल कर सकते हैं।
टीडीएस (स्रोत पर कर कटौती) क्या है?
टीडीएस का फुल फॉर्म टैक्स डिडक्टेड एट सोर्स है और यह किसी व्यक्ति के वेतन से उनके खाते में राशि जमा होने से पहले काटा गया टैक्स होता है। यह कटौती नियोक्ताओं द्वारा हर महीने की जाती है। आप टीडीएस रिफंड का दावा कर सकते हैं यदि एकत्र किया गया टीडीएस आपके द्वारा सरकार को देय राशि से अधिक है। आइए इस अवधारणा पर करीब से नज़र डालें।
क्या टीडीएस रिफंडेबल है?
जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है, यदि टीडीएस आपकी बकाया राशि से अधिक है, तो आप टीडीएस रिफंड का लाभ उठा सकते हैं। तो, हाँ, टीडीएस रिफंडेबल है। हालांकि, हर कोई इस रिफंड का लाभ नहीं उठा सकता है। आप टीडीएस रिफंड के लिए तभी योग्य होते हैं जब वर्ष की शुरुआत में की गई वित्तीय घोषणाएं वर्ष के अंत में प्रस्तुत किए गए निवेश के प्रमाण से कम हों। एक उल्लेखनीय तथ्य यह है कि जितनी जल्दी आप इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करते हैं, उतनी ही जल्दी आपको टीडीएस रिफंड मिल सकता है।
टीडीएस रिटर्न क्लेम फाइल कैसे करें?
आपको टीडीएस रिफंड का दावा दायर करने की आवश्यकता तब होती है जब नियोक्ता वास्तविक देयता से अधिक कर काट लेता है। आयकर रिटर्न दाखिल करके अंतर राशि का दावा किया जा सकता है। इसके लिए, आपको सफल प्रोसेसिंग के लिए बैंक खाता संख्या, बैंक का नाम और भारतीय वित्तीय प्रणाली कोड (IFSC) विवरण देना होगा। यदि आप जानते हैं कि टीडीएस किसी भी वित्तीय वर्ष में देय है, तो आपको कम आयकर कटौती का लाभ उठाने के लिए धारा 197 के तहत फॉर्म 13 दाखिल करना होगा।
आपको एक और बात जानने की जरूरत है कि बैंक द्वारा कटौती के मामले में टीडीएस रिफंड का दावा कैसे करें। अगर इनकम टैक्स कम है, लेकिन बैंक ने आपके फिक्स्ड डिपॉजिट पर ज्यादा टैक्स काटा है, तो आप दो तरह से रिफंड क्लेम कर सकते हैं:
साथ ही, वरिष्ठ नागरिकों को फिक्स्ड डिपाजिट के ब्याज पर टीडीएस का भुगतान करने से छूट दी गई है।
- एक तरीका यह है की आप आय घोषित करें और आई.टी. विभाग बैंक खाते में राशि लौटाएगा।
- दूसरा तरीका यह है कि बैंक के साथ फॉर्म 15जी फाइल किया जाए ताकि स्रोत पर कोई कटौती न हो क्योंकि आपका वेतन किसी टैक्स स्लैब के अंतर्गत नहीं आता है।
टीडीएस रिफंड का ऑनलाइन दावा कैसे करें?
ऑनलाइन टीडीएस रिफंड का दावा करना एक सरल प्रक्रिया है और इसमें आयकर रिटर्न दाखिल करना शामिल है। इसमें निम्नलिखित चरण होते हैं:
1. आयकर विभाग के ऑनलाइन ई-फाइलिंग पोर्टल पर साइन इन या साइन अप करें,
2. लागू आयकर रिटर्न (आईटीआर) फॉर्म में संबंधित विवरण भरें।
3. आईटीआर जमा करने पर, पोर्टल एक पावती (acknowledgement) बनाता है।
4. डिजिटल हस्ताक्षर, नेट बैंकिंग खाता, या आधार-आधारित वन-टाइम पासवर्ड (OTP) के माध्यम से पावती को ई-सत्यापित करें।
टीडीएस छूट या आयकर रिटर्न (आईटीआर) के लिए आवेदन कैसे करें?
एक अन्य आम तौर पर पूछा जाने वाला प्रश्न है “भारत में टीडीएस रिफंड के लिए ऑनलाइन आवेदन कैसे करें“। जैसा कि पहले उल्लेख किया गया है, टीडीएस रिफंड प्रक्रिया काफी सीधी है और इसमें कुछ आसान चरणों का पालन करना शामिल है। इनकम टैक्स रिफंड के लिए संबंधित फॉर्म को डाउनलोड करने के लिए आपको सिर्फ इनकम टैक्स पोर्टल पर जाना होगा और लॉग इन करना होगा। फिर, सभी विवरण दर्ज करें और फॉर्म जमा करें। यदि नियोक्ता ने आपके योग्य नहीं होने पर कर काटा है, तो आप आयकर रिटर्न (आईटीआर) दाखिल करके राशि का दावा कर सकते हैं। विभाग कर योग्य राशि की समीक्षा करेगा, और आपको राशि सीधे आपके बैंक खाते में प्राप्त होगी।
टीडीएस रिफंड स्थिति की जांच कैसे करें?
ऑनलाइन ई-फाइलिंग पोर्टल पर जाने से रिफंड की स्थिति जानने में मदद मिलती है। आप नीचे बताए गए चरणों का पालन करके ऐसा कर सकते हैं:
1. अपने खाते में लॉग इन करें।
2. ‘मेरा खाता’ लेबल वाला अनुभाग देखें और ‘धनवापसी/मांग स्थिति’ चुनें।
3. यह आकलन वर्ष, स्थिति और भुगतान के तरीके को दर्शाता है। अस्वीकृति के मामले में, कारण का उल्लेख यहाँ किया जाता है।
टीडीएस रिफंड की स्थिति को कैसे सत्यापित करें?
यदि आपको ऊपर उल्लिखित समय सीमा में टीडीएस रिफंड प्राप्त नहीं होता है, तो आप नीचे दिए गए चरणों का पालन कर सकते हैं:
1. फॉर्म 26एएस डाउनलोड करें और इसकी तुलना अपनी आय और टीडीएस विवरण से करें। किसी भी बेमेल के मामले में, टीडीएस कटौतीकर्ता से संपर्क करें ताकि वह दर्ज किए गए टीडीएस रिटर्न की सटीकता की जांच कर सकें।
2. संबंधित आयकर अधिकारी या लोकपाल से संपर्क करें। उनका संपर्क विवरण ऑनलाइन ई-फाइलिंग पोर्टल पर उपलब्ध है।
टीडीएस रिफंड अवधि क्या है?
यदि आईटीआर समय पर दाखिल किया जाता है, तो आप रिफंड की उम्मीद तीन से छह महीने में अपने बैंक खाते में जमा कर सकते हैं। क्रेडिट भी ई-सत्यापन औपचारिकता के पूरा होने का एक कार्य है। एक टीडीएस रिफंड तब होता है जब एक वित्तीय वर्ष के अंत में काटे गए कुल कर और उस वर्ष के लिए आपके द्वारा भुगतान की जाने वाली आयकर की राशि के बीच एक विसंगति होती है। .
आईटीआर प्राप्त करने में देरी के बारे में शिकायत करने के लिए क्या कदम हैं
इनकम टैक्स रिटर्न (आईटीआर) जमा करने के 30-45 दिनों के भीतर आपको अपना रिफंड मिल जाना चाहिए। हालाँकि, आपके धनवापसी में देरी होने के कई कारण हो सकते हैं।
यदि आईटीआर के लिए आवेदन करने के बाद भी आपको रिफंड नहीं मिला है, तो आपको विवाद दर्ज करने के लिए अधिकारी से संपर्क करना चाहिए। सभी जानकारी और विवरण प्रदान करें। अगर कोई जवाब नहीं मिलता है, तो आप अपने पैन, फॉर्म 16, बैंक स्टेटमेंट, बैंक द्वारा जारी टीडीएस सर्टिफिकेट और कमाई और निवेश दिखाने वाले दस्तावेजों के साथ आयकर लोकपाल से संपर्क कर सकते हैं।
टीडीएस रिफंड पर ब्याज क्या है?
टीडीएस राशि की वापसी में देरी के मामले में, आयकर अधिनियम आपको ब्याज प्राप्त करने का अधिकार देता है। ब्याज की गणना 6% की साधारण दर से की जाती है। अर्जित ब्याज वित्तीय वर्ष के पहले महीने यानी अप्रैल से होता है, और ‘अन्य स्रोतों से आय’ के तहत कर योग्य होता है। हालांकि, ब्याज लागू नहीं होता है, जहां रिफंड की राशि कुल देय कर के 10% से कम होती है।
दोहरे दावों से बचने के लिए सुरक्षा उपाय क्या हैं?
रिफंड को मंजूरी देते समय, मूल्यांकन अधिकारी दोहरे दावों से बचने के लिए उचित सावधानी बरतता है। यदि धनवापसी का दावा करते समय आपको कोई त्रुटि मिलती है, तो आपके पास यह साबित करने के लिए सहायक दस्तावेज़ होने चाहिए कि यह वास्तविक था।
डिडक्टर और डेडक्टी दोनों को दो बार टीडीएस का दावा करने से रोकने के लिए, मूल्यांकन अधिकारी को निम्नलिखित सावधानियां बरतनी चाहिए।
निर्धारण अधिकारी के समक्ष, आवेदन डिडक्टर को यह प्रदर्शित करना चाहिए कि:
1. अनजाने में हुई एक वास्तविक त्रुटि थी
2. डिडक्टी(यों) को अनुरोधित रिफंड राशि के लिए टीडीएस प्रमाणपत्र प्राप्त नहीं हुआ है
3. अतिरिक्त राशि क्रेडिट का आय की वापसी में डिडक्टर(ओं) द्वारा दावा नहीं किया गया है या यह कि डिडक्टी इसे दावा नहीं करने के लिए सहमत है।
पीएफ निकासी पर काटे गए टीडीएस पर रिफंड का दावा कैसे करें?
ईपीएफ सदस्य निकासी पर ईपीएफ रिफंड का दावा करने के हकदार हैं यदि उनकी आय एक वित्तीय वर्ष में ₹2,50,000 से कम है। इसके लिए, करदाता को अपना कर रिटर्न दाखिल करते समय ईपीएफ निकासी को वेतन आय के रूप में दिखाना होगा।
वेतन पर टीडीएस रिफंड का दावा कैसे करें?
वेतन पर टीडीएस नियोक्ता द्वारा कर्मचारी के वेतन से काटा जाने वाला कर है। परिणामस्वरूप, आपके नियोक्ता ने आपके पैसे काट लिए और इसे आपकी ओर से सरकार के पास जमा कर दिया। अपने वेतन पर टीडीएस रिफंड प्राप्त करने के लिए नीचे दिए गए चरणों का पालन करें:
यदि आपका नियोक्ता आपके वास्तविक देय कर के अतिरिक्त टीडीएस काटता है, तो आपको आयकर रिटर्न दाखिल करना होगा। बैंक खाता संख्या, बैंक का नाम और आईएफएससी कोड दें। आयकर अधिकारी को आपकी आय स्वीकृत करने में कुछ महीने लगते हैं। टीडीएस रिफंड का दावा करते हुए आयकर रिटर्न फाइल करने के बाद टैक्स रिटर्न।
पिछले वर्षों के टीडीएस रिफंड का दावा कैसे करें?
आयकर विभाग के मुख्य आयुक्त को आवेदन करें। पिछले वर्षों तक का आईटीआर फॉर्म फाइल करें जिसके लिए आपको धनवापसी की आवश्यकता है। संबंधित अधिकारियों से मंजूरी प्राप्त करें। क्षमा के लिए पूरक दावे के लिए विलंबित आवेदन स्वीकार करें।
याद रखने योग्य कुछ महत्वपूर्ण जानकारी
1. टीडीएस कटौती की सीमा भुगतान के प्रकार के अनुसार अलग-अलग होती है। उदाहरण के लिए, जहां एफडी रिटर्न एक साल में ₹40,000 से अधिक हो जाता है, बैंक टीडीएस काट लेता है। वरिष्ठ नागरिकों के मामले में उक्त सीमा ₹50,000 है। इसी तरह, वेतन, पेशेवर शुल्क आदि के मामले में टीडीएस की दर अलग-अलग होती है। टीडीएस की दर भी भुगतान की प्रकृति के अनुसार अलग-अलग होती है।
2. रिफंड तब लागू होता है जब भुगतान की गई टीडीएस राशि कर देयता से अधिक हो जाती है।
3. आईटीआर में टैक्स सेविंग इंस्ट्रूमेंट्स की डिटेल सही-सही बताना जरूरी है। उदाहरण के लिए, बीमा पॉलिसी के तहत भुगतान किए गए प्रीमियम पर धारा 80सी के तहत कटौती की अनुमति है। हालांकि, विधिवत ध्यान दें कि आपको बीमा को केवल कर-बचत उत्पाद के रूप में नहीं मानना चाहिए। सर्वश्रेष्ठ टर्म प्लान का लाभ उठाने के लिए आपको कोटक लाइफ जैसी प्रतिष्ठित बीमा कंपनी से कवरेज लेना चाहिए।
4. आपके बैंक खाते में धनवापसी प्राप्त करने के लिए बैंक विवरण ठीक से दर्ज किया जाना चाहिए। गलत विवरण के कारण धनवापसी राशि की प्राप्ति में देरी हो सकती है।
अगर आप रिटर्न फाइल करते वक्त रिफंड क्लेम करने से चूक गए हैं तो आप रिवाइज्ड रिटर्न फाइल कर सकते हैं। अब जब आप टीडीएस रिफंड प्रक्रिया से अवगत हैं, तो आप आगे बढ़ सकते हैं और अपनी छूट का दावा कर सकते हैं।
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